미국주식 투자자 중 상당수가 세금 부담 때문에 수익을 제대로 누리지 못합니다. 배당소득과 양도소득세 절세법을 알면 세금 부담을 줄이고 투자 효율을 높일 수 있습니다.

미국주식 투자 시 배당소득세와 양도소득세가 부과됩니다. 미국에서는 배당소득에 대해 원천징수세가 있으며, 한국에서는 추가로 금융소득세가 적용됩니다. 미국과 한국 간 원천징수세율 차이와 외국납부세액공제 제도를 이해하는 것이 절세의 출발점입니다.

2025년부터 미국 원천징수세율이 인상될 가능성이 있어 미리 대비하는 것이 중요합니다. 절세 전략을 세워 투자 수익을 극대화해야 합니다.

배당소득세는 배당금 지급 시 15%가 원천징수되며, 2025년 이후 인상 가능성이 있습니다. 한국에서는 금융소득종합과세 기준에 따라 추가 세금이 부과될 수 있습니다.

외국납부세액공제를 활용하면 미국에서 낸 세금을 한국 세금에서 일부 공제받아 중복 과세를 줄일 수 있습니다. 2026년부터 2028년까지는 배당소득 선택적 분리과세 제도가 도입되어 절세 기회가 확대됩니다.

미국주식 매도 시 발생하는 양도소득에 대해 22%의 세율로 양도소득세가 부과됩니다. 다만 연간 250만원까지는 기본공제로 세금이 면제됩니다.

250만원 기본공제는 양도차익에서 먼저 차감되며, 이를 초과하는 금액에 대해서만 세금이 부과됩니다. 금융소득 종합과세 기준인 연 2,000만원 초과 시 추가 세율이 적용될 수 있으니 주의해야 합니다.

절세 효과가 큰 ISA, 연금저축펀드, IRP 계좌를 적극 활용하면 미국주식 투자 시 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.

각 계좌별로 매매 차익과 배당소득에 대한 과세 방식이 다르므로 투자 목적과 세금 상황에 맞게 선택하는 것이 중요합니다.

2025년 이후 미국 원천징수세율 인상 가능성과 2026~2028년 배당소득 선택적 분리과세 도입에 대비해야 합니다. 금융소득 종합과세 대상 확대도 주의할 점입니다.

배당소득세와 양도소득세 절세법을 통합해 실천 가능한 전략을 세워야 합니다. ISA, 연금저축펀드, IRP 계좌를 적절히 활용하고 250만원 기본공제를 최대한 활용하는 것이 핵심입니다.